ファーストアカウンティング[5588]のIPO新規上場情報
ファーストアカウンティング[5588]は「会計分野に特化したＡＩソリューション事業（経理ＡＩ事業）」(情報・通信業）を展開する設立7年の企業です。
2023年9月22日に大和証券主幹事で東証グロース市場に上場し初値は2,354円(公開価格比率は+78.3%)でした。
前日終値は1,362円(公開価格比率は+3.2%) 、時価総額は145億5,596万円です。
| 上場承認日 ブックビル 上場日 | 会社名 / コード / 市場区分 [ 業種別分類 ] 事業の内容 幹事証券（太字は主幹事） | 直前期売上高経常利益率 | 公開価格 (想定価格/仮条件) | AI初値予想 | 初値 公開比率 | 前日終値 公開比率 | 時価総額(上場前想定/前日終値) 発行済株式総数 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2023/08/18 2023/09/06 ～ 09/12 2023/09/22 | ファーストアカウンティング[5588]/東証グロース市場に上場 [情報・通信業] 会計分野に特化したＡＩソリューション事業（経理ＡＩ事業） 代表者インタビュー | 単体: -9.87% | 公開価格:1,320円 公開株数:663,000株 吸収金額:8億7,516万円 |
1,529円 +15.8% |
2,354円 +78.3% |
1,362円 +3.2% |
145億5,596万円 10,687,200株 |
上場後レポート
株価の推移
IPO直後の決算短信
| 【 個別 】 ※ 単位：百万円 | 売上高 | 営業利益又は営業損失 | 経常利益又は経常損失 | １株当たり当期（四半期）純利益又は1株当たり当期純損失 ※ 単位:円 |
|---|---|---|---|---|
| 2023年12月期（予想） | 1,217 | 101 | 93 | 22.52 |
| 2023年12月期第2四半期累計期間（実績） | 559 | 56 | 54 | 11.4 |
| 2022年12月期（実績） | 785 | -82 | -77 | 0 |
大株主の状況（直近）
| 氏名又は名称 | 所有株式数(株) | 割合(％) |
|---|---|---|
| 森 啓太郎 | 1,292,600 | 24.51 |
| 株式会社Space Investment | 1,200,000 | 22.75 |
| DAIWA CM SINGAPORE LTD-NOMINEE ALL STAR SAAS FUND PTE.LTD. | 260,000 | 4.93 |
| 株式会社日本カストディ銀行（信託口、信託B口） | 253,600 | 4.81 |
| 津村 陽介 | 150,000 | 2.84 |
| 古川 良太 | 77,000 | 1.46 |
| 楽天証券株式会社 | 75,800 | 1.44 |
| 小嶋 勇志 | 69,000 | 1.31 |
上場前レポート
IPOスケジュール
| 仮条件決定日 | 2023 年 9 月 5 日 |
| ブックビルディング期間 | 2023 年 9 月 6 日から 9 月 12 日まで |
| 公開価格決定日 | 2023 年 9 月 13 日 |
| 申込期間 | 2023 年 9 月 14 日から 9 月 20 日まで |
| 払込期日 | 2023 年 9 月 21 日 |
| 受渡期日 | 2023 年 9 月 22 日 |
シンジケート
| 主幹事証券 |
|
| 引受証券 |
|
公開価格決定までの推移および初値と前日終値
| 想定価格 | 1,040円 | 想定時価総額 | 54億1,798万4,000円 |
| 資金吸収額 | 6億8,952万円 | ||
| 仮条件 | 1,120円～1,320円 | 想定時価総額 | 58億3,475万2,000円～68億7,667万2,000円 |
| 資金吸収額 | 7億4,256万円～8億7,516万円 | ||
| 公開価格 | 1,320円 | 想定時価総額 | 68億7,667万2,000円 |
| 資金吸収額 | 8億7,516万円 | ||
| 初値 | 2,354円 | 初値時価総額 | 122億6,339万8,400円 |
| 前日終値 | 1,362円 | 時価総額 | 145億5,596万6,400円 |
大株主の状況（売出前）
| 氏名又は名称 | 所有株式数(株) | 割合(％) | ロックアップ |
|---|---|---|---|
| 森啓太郎 | 1,482,000 | 27.21 | 180日 （1.5倍） |
| 株式会社SpaceInvestment | 1,200,000 | 22.03 | 180日 （1.5倍） |
| BEENEXT2Pte.Ltd. | 341,000 | 6.26 | 180日 （1.5倍） |
| ALLSTARSAASFUNDPte.Ltd. | 340,000 | 6.24 | 180日 （1.5倍） |
| 株式会社マイナビ | 250,000 | 4.59 | 180日 （1.5倍） |
| 津村陽介 | 210,000 | 3.86 | 180日 （1.5倍） |
| ScrumVenturesFundIIIL.P. | 168,000 | 3.08 | 180日 （1.5倍） |
| KDDI新規事業育成3号投資事業有限責任組合 | 168,000 | 3.08 | 180日 （1.5倍） |
| 小嶋勇志 | 120,000 | 2.20 | 180日 （1.5倍） |
| ライドオン・エースタート2号投資事業有限責任組合 | 114,000 | 2.09 | 180日 （1.5倍） |
※「所有株式数」および「割合」の（ ）内は、新株予約権による潜在株式数及びその割合であり、内数であります。
公募・売り出しの要領（予定）
| 公募 | 473,600 株 |
| 売出し（引受人の買取引受による売出し） | 103,000 株 |
| 売出し（オーバーアロットメントによる売出し） | 86,400 株 |
| 売出株放出元 | 森 啓太郎 103,000 株 |
会社概要
| 会社名 | ファーストアカウンティング株式会社 |
| 代表者の役職氏名 | 代表取締役社長 森 啓太郎 |
| 本店所在地 | 〒105‐0013 東京都港区浜松町一丁目 6 番 15 号 |
| ホームページアドレス | https://www.fastaccounting.jp/ |
| 設立年月日 | 2016 年 6 月 3 日 |
| 事業の内容 | 会計分野に特化したＡＩソリューション事業（経理ＡＩ事業） |
| 業種別分類 | 情報・通信業 |
| 発行可能株式総数 | 18,944,000 株 |
| 発行済株式総数 | 4,736,000 株（2023 年 8 月 18 日現在） |
| 上場時発行済株式総数 | 5,209,600 株 |
| 資本金 | 60,000 千円（2023 年 8 月 18 日現在） |
| １単元の株式数 | 100 株 |
| 事業年度 | 1 月 1 日から 12 月 31 日 |
| 株主名簿管理人 | 三菱ＵＦＪ信託銀行㈱ |
| 監査人 | ＰｗＣ京都監査法人 |
業績推移サマリー（単体）
業績の推移（単体）
| 回次 | 第３期 | 第４期 | 第５期 | 第６期 | 第７期 |
|---|---|---|---|---|---|
| 決算年月 | 2018年12月 | 2019年12月 | 2020年12月 | 2021年12月 | 2022年12月 |
| 売上高(千円) | 47,742 | 185,151 | 322,612 | 460,980 | 785,533 |
| 経常損失（△）(千円) | △140,795 | △181,180 | △401,312 | △360,261 | △77,502 |
| 当期純損失（△）(千円) | △141,085 | △182,450 | △401,293 | △360,551 | △78,032 |
| １株当たり当期純損失（△）(円) | △46,905.37 | △46,616.75 | △90,198 | △79.24 | △16.48 |
| 自己資本比率(％) | 8.7 | 2.3 | 42.5 | 37.2 | 22.3 |
| 純資産額(千円) | 16,778 | 4,328 | 206,469 | 246,818 | 168,786 |
| 総資産額(千円) | 193,093 | 190,526 | 478,696 | 655,759 | 744,061 |
| 資本金(千円) | 145,000 | 60,000 | 60,000 | 60,000 | 60,000 |
| 従業員数(人) | 6 | 13 | 24 | 27 | 31 |
| 平均臨時雇用者数(人) | - | 7 | 28 | 29 | 17 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー(千円) | - | - | - | △187,454 | 159,811 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー(千円) | - | - | - | △41,153 | △46,519 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー(千円) | - | - | - | 388,196 | △47,944 |
| 売上高経常利益率（％） | △294.91 | △97.86 | △124.39 | △78.15 | △9.87 |
| 一人当たり利益額(千円) | △23,465.80 | △9,059 | △7,717.50 | △6,433.20 | △1,614.60 |
以上、ファーストアカウンティング[5588]のIPO新規上場の詳細情報をお伝えしました。